Wordt de AOV verplicht?

In september 2025 heeft de minister het wetsvoorstel voor de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor advies aan de Raad van State aangeboden. Deze Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ) moet zorgen voor een financieel vangnet bij ziekte of een ongeval. We leggen u graag uit wat de verplichte AOV inhoudt en waarom het slim is om nu al een AOV af te sluiten.

Wat is de verplichte AOV?

De verplichte AOV is bedoeld voor alle ondernemers die door de Belastingdienst worden aangemerkt als IB-ondernemers. Dit betekent dat iedereen die winst uit onderneming opgeeft bij de inkomstenbelasting onder deze regeling valt. Meewerkende partners, directeur-grootaandeelhouders (DGA’s) en resultaatgenieters vallen buiten de verplichting.

Belangrijkste kenmerken van de verplichte AOV:

• Uitkering: 70% van de winst vóór arbeidsongeschiktheid, met een maximum van het wettelijk minimumloon.
• Wachttijd: er geldt een eigen risicotermijn van twee jaar waarin geen uitkering wordt verstrekt.
• Toetsing: er wordt gekeken of u nog in staat bent om minimaal het minimumloon te verdienen, ook met ander werk.
• Duur: de verzekering loopt tot de AOW-leeftijd.
• Kosten: de premie bedraagt circa 5,4% van de winst uit onderneming, tot maximaal ongeveer € 171 per maand, en is fiscaal aftrekbaar.

De Belastingdienst zal de premies innen en het UWV verzorgt de keuringen en uitbetalingen.

De peildatum

De peildatum is het moment waarop wordt vastgesteld of u al een AOV hebt die onder het overgangsrecht valt. Hebt u voor de peildatum een eigen AOV afgesloten, dan kunt u gebruikmaken van het overgangsrecht. Het overgangsrecht betekent dat u uw bestaande AOV mag voortzetten en niet hoeft over te stappen naar de verplichte AOV, zolang uw AOV aan de gestelde eisen voldoet.

Raad van State

Inmiddels heeft de Raad van State een advies uitgebracht. Daarin geven zij aan dat het voorstel in de huidige vorm niet of nauwelijks uitvoerbaar is. Het advies luidt dan ook om het voorstel opnieuw tegen het licht te houden en aan te passen voordat verdere stappen worden gezet.

Het is nog niet duidelijk of en wanneer de verplichte AOV er komt. Het uitgangspunt is dat deze er wel gaat komen.
Het is daarom goed om eens naar de mogelijkheden van de AOV te kijken. Vergelijk daarom alvast de verschillende AOV’s die er zijn (dekking, wachttijd, premie) en kijk welke bij u past.

Meer weten?

Wilt u meer weten over de verplichte AOV en uw mogelijkheden voor een maatwerkoplossing? Neem dan contact met ons op. Wij helpen u graag verder met advies op maat.